Delaware LLC gründen: Der komplette Leitfaden für Nicht-US-Ansässige

Eine Delaware LLC ist eine US-amerikanische Limited Liability Company mit Sitz im Bundesstaat Delaware, die jeder Nicht-US-Ansässige besitzen und vollständig remote führen kann. Sie brauchen weder eine Social Security Number noch eine US-Adresse noch eine Reise in die Vereinigten Staaten. Sie reichen bei der Delaware Division of Corporations ein, bestellen einen Registered Agent und erhalten vom IRS per Fax oder Post eine EIN.

Dieser Leitfaden richtet sich an Gründerinnen und Gründer außerhalb der USA, die eine glaubwürdige US-Firma ohne Mythen wollen. Statt zu wiederholen, „Delaware ist immer am besten“, geben wir Ihnen einen echten Entscheidungsrahmen Wyoming gegen Delaware, den exakten mechanischen Weg zur EIN ohne SSN und die jährlichen Erklärungen (Form 5472 mit pro-forma Form 1120), an denen die meisten ausländischen Inhaber stillschweigend scheitern. Alles Folgende gibt die Regeln mit Stand 2026 wieder, mit benannten Primärquellen, damit Sie jede Zahl selbst prüfen können.

Zuletzt aktualisiert: Juli 2026 · Vom UpToNova-Team

Was ist eine Delaware LLC?

Eine Delaware LLC ist eine Rechtsform, die nach dem Delaware Limited Liability Company Act gegründet wird. Sie gewährt ihren Eigentümern (den „Members“) beschränkte Haftung: Ihr Privatvermögen ist grundsätzlich von den Schulden und Verpflichtungen des Unternehmens getrennt. Delaware ist der bekannteste US-Gründungsstaat, Heimat von mehr als einer Million eingetragener Gesellschaften und eines spezialisierten Wirtschaftsgerichts, des Court of Chancery, der Unternehmensstreitigkeiten ohne Geschworene entscheidet.

Für Nicht-US-Ansässige ist der praktische Reiz einfach: Eine Delaware LLC ist eine echte, bank- und investorenfreundliche US-Firma, die Sie zu 100 % aus dem Ausland besitzen können. Sie kann ein US-Bankkonto halten, Verträge unterschreiben, Kunden in Dollar abrechnen und sich mit Zahlungsdienstleistern wie Stripe verbinden. Die Eigentumsverhältnisse sind in Delaware nicht öffentlich, was im Vergleich zu Staaten, die Member-Namen veröffentlichen, eine zusätzliche Schutzschicht bedeutet.

Die wichtigsten Merkmale auf einen Blick

• Beschränkte Haftung für die Members.
• Keine Anforderung an Wohnsitz oder Staatsbürgerschaft, um die Gesellschaft zu besitzen.
• Steuerliche Transparenz als Standard (die LLC selbst zahlt keine Bundeseinkommensteuer; die Gewinne fließen an die Eigentümer).
• Privatsphäre: Member-Namen stehen nicht im öffentlichen Gründungszertifikat.
• Ein vorgeschriebener Delaware Registered Agent mit physischer Adresse in Delaware.

Kann ein Nicht-US-Ansässiger eine Delaware LLC gründen?

Ja. Ein Nicht-US-Ansässiger kann eine Delaware LLC gründen und vollständig besitzen. Kein US-Gesetz verlangt, dass ein Eigentümer Staatsbürger, Green-Card-Inhaber oder in den USA ansässig ist. Sie müssen weder in den USA leben noch ein US-Visum halten noch jemals einen Fuß nach Delaware setzen. Die einzige lokale Anforderung ist ein Registered Agent mit physischem Sitz im Bundesstaat.

Das brauchen Nicht-US-Ansässige – und das ausdrücklich nicht:

• Keine SSN erforderlich, um die Gesellschaft zu gründen oder eine EIN zu erhalten (für die EIN gibt es einen eigenen, langsameren Weg, siehe unten).
• Keine US-Adresse erforderlich für Sie persönlich; die Delaware-Adresse stellt Ihr Registered Agent.
• Keine Reise erforderlich — der gesamte Prozess läuft per Post, Fax und Online-Einreichung.
• Kein US-Partner und kein Strohmann erforderlich — Single-Member LLCs zu 100 % in ausländischem Besitz sind vollkommen legal.
• Sie brauchen einen gültigen Reisepass, einen Registered Agent und (fürs Banking) einen Nachweis über die Tätigkeit des Unternehmens.

UpToNova hat Gründern in mehr als 50 Ländern geholfen, US-LLCs genau auf dieser Grundlage zu gründen. Die Mechanik ist gut etabliert; die Fehler, die Menschen machen, betreffen fast immer den EIN-Zeitplan und die jährliche Steuererklärung – nicht die Zulässigkeit.

Delaware LLC vs. Wyoming LLC für Nicht-US-Ansässige

Delaware ist berühmt, aber „berühmt“ ist nicht dasselbe wie „richtig für Sie“. Für die meisten bootstrapped Gründer im Ausland mit einem Online-Geschäft ist Wyoming günstiger und einfacher. Delaware verdient seinen Aufpreis vor allem dann, wenn Sie Wagniskapital aufnehmen oder Anteile ausgeben wollen. Unten ein ehrlicher Vergleich; eine ausführlichere Analyse finden Sie in unserem Vergleich Wyoming LLC vs. Delaware LLC.

Kriterium	Delaware LLC	Wyoming LLC
Staatliche Eintragungsgebühr (Stand 2026)	110 USD (aktuellen Wert prüfen)	102,40 USD (aktuellen Wert prüfen)
Jährliche Kosten im Bundesstaat	400 USD pauschale Franchise Tax	ca. 60 USD Jahresbericht (Mindestbetrag)
Privatsphäre der Eigentümer	Hoch (Members nicht öffentlich)	Hoch (Members nicht öffentlich)
Gerichtssystem	Court of Chancery (auf Unternehmen spezialisiert)	Normale staatliche Gerichte
Bekanntheit bei Investoren / VCs	Sehr hoch (Standard für finanzierte Startups)	Geringer
Am besten geeignet für	Kapitalaufnahme, Beteiligungen, US-Markenprestige	Solo-Gründer, Agenturen, SaaS, E-Commerce, Kostenkontrolle

Faustregel: Wenn Sie Geld von US-Investoren aufnehmen oder Anteile ausgeben wollen, wählen Sie Delaware. Wenn Sie Solo-Gründer oder ein kleines Team mit einem Online- oder Dienstleistungsgeschäft sind und auf niedrige laufende Kosten achten, gewinnt meist Wyoming. Beide geben Ihnen dasselbe 100-prozentige ausländische Eigentum und denselben EIN-Prozess. Staatliche Gebühren ändern sich; bestätigen Sie die aktuellen Beträge vor Ihrer Entscheidung auf den Websites der Delaware Division of Corporations und des Wyoming Secretary of State.

Schritt für Schritt: Delaware LLC gründen als Nicht-US-Ansässiger

Der Prozess besteht aus sieben konkreten Schritten. UpToNova übernimmt die Hauptarbeit bei den Schritten 1 bis 5, aber wer jede Etappe versteht, vermeidet Verzögerungen.

1. Firmennamen wählen und freigeben lassen. Ihr Name muss in Delaware eindeutig sein und auf „LLC“ oder „L.L.C.“ enden. Prüfen Sie die Verfügbarkeit in der Namensdatenbank der Delaware Division of Corporations. Vermeiden Sie geschützte Begriffe (wie „bank“ oder „trust“), sofern Sie die Voraussetzungen nicht erfüllen.
2. Delaware Registered Agent bestellen. Das ist gesetzlich vorgeschrieben. Der Agent hat eine physische Adresse in Delaware und empfängt behördliche Post und Zustellungen für Sie. UpToNova enthält ein Jahr Registered-Agent-Service im Paket.
3. Certificate of Formation einreichen. Das ist das einseitige Dokument, das Ihre LLC rechtlich entstehen lässt. Es nennt den Firmennamen und den Registered Agent — nicht die Members, weshalb die Eigentumsverhältnisse in Delaware privat bleiben. Die Einreichung ist typischerweise in etwa 3 Werktagen abgeschlossen.
4. Operating Agreement beschließen. Delaware verlangt keine Einreichung dieses Dokuments, aber Sie sollten eines haben. Es regelt Eigentumsanteile, Geschäftsführung und die Gewinnverteilung. Banken und Zahlungsdienstleister fragen häufig danach.
5. EIN beantragen. Die EIN (Employer Identification Number) ist die bundesweite Steuernummer Ihres Unternehmens. Ohne SSN beantragen Sie sie mit Form SS-4 per Fax oder Post (Details im nächsten Abschnitt).
6. US-Geschäftskonto eröffnen. Mit Ihren Gründungsunterlagen und der EIN können Sie ein Konto bei einem Fintech wie Mercury, Relay oder Wise eröffnen — alle drei nehmen Nicht-US-Ansässige remote auf.
7. Compliance und Buchhaltung aufsetzen. Tragen Sie die jährliche Delaware Franchise Tax von 400 USD und Ihre Bundespflicht zu Form 5472 in den Kalender ein, damit nichts verfällt.

Sie möchten das komplett erledigt haben? Auf unserer Preisseite sehen Sie genau, was enthalten ist, und den Pauschalpreis — eine einzige Servicegebühr plus die staatliche Eintragungsgebühr, ohne SSN und ohne Reise.

EIN ohne SSN beantragen

Das ist der eine Schritt, bei dem Nicht-US-Ansässige die meiste Zeit verlieren – lesen Sie ihn also aufmerksam. Das Online-EIN-Tool des IRS verlangt eine SSN oder ITIN. Wenn Sie beides nicht haben, können Sie das sofortige Online-System nicht nutzen. Stattdessen reichen Sie Form SS-4 per Fax oder Post beim IRS ein. Unsere vollständige Anleitung, wie Sie eine EIN ohne SSN erhalten, geht jede Zeile durch – hier das Wesentliche.

So füllen Sie Form SS-4 als Ausländer aus

• In Zeile 7b (SSN/ITIN/EIN der verantwortlichen Person) schreibt ein Nicht-US-Ansässiger ohne US-Steuernummer schlicht „Foreign“. Das ist die offizielle Anweisung des IRS — Sie müssen das Feld weder leer lassen noch eine Nummer erfinden.
• Unterschreiben und datieren Sie das Formular als verantwortliche Person.
• Nutzen Sie nicht das Online-Tool; ohne SSN/ITIN weist es Sie ab.

Wohin senden und wie lange es dauert

Reichen Sie das SS-4 beim IRS ein. Die internationale Faxnummer für Antragsteller ohne US-Adresse lautet +1 (304) 707-9471. Zeitrahmen, Stand 2026:

• Per Fax: typischerweise einige Werktage.
• Per Post: rund 4 bis 6 Wochen.
• Online am selben Tag: für Antragsteller ohne SSN oder ITIN nicht verfügbar.

Planen Sie das ein. Wenn Sie einer Bank sagen, Sie hätten „morgen“ eine EIN, kann Sie der Postweg mehr als einen Monat warten lassen. Faxen ist für Nicht-US-Ansässige die schnellste legitime Option. Prüfen Sie die aktuelle Faxnummer und Postadresse vor dem Versand auf IRS.gov und in der neuesten SS-4-Anleitung, da der IRS sie regelmäßig aktualisiert.

Was ist ein 147C-Letter und wann brauchen Sie einen?

Ein 147C-Letter ist ein offizielles IRS-Dokument, das eine bereits bestehende EIN erneut bestätigt. Es erzeugt keine neue Nummer — es bestätigt eine, die Ihnen bereits zugeteilt wurde. Sie brauchen ihn typischerweise, wenn eine Bank oder ein Zahlungsdienstleister einen Nachweis Ihrer EIN verlangt und Sie das ursprüngliche Bestätigungsschreiben CP 575 verloren haben, oder wenn der hinterlegte Name bestätigt werden muss.

Um einen anzufordern, rufen Sie die IRS Business & Specialty Tax Line unter 1-800-829-4933 an. Der Mitarbeiter kann den 147C per Fax oder Post schicken. Ein vollständiges Skript dafür, was Sie sagen und wie Sie mit Zeitverschiebung und Wartezeiten umgehen, finden Sie in unserem Leitfaden zum Anfordern eines 147C-Letters. Bewahren Sie sowohl das ursprüngliche EIN-Schreiben als auch jeden 147C sicher auf, denn Banken fragen im Onboarding häufig danach.

Kosten: Was kostet es, eine Delaware LLC zu gründen?

Delawares Einstiegskosten sind planbar, aber die Zahl, die man gern vergisst, ist die jährliche Franchise Tax von 400 USD, die jede Delaware LLC unabhängig vom Einkommen schuldet. Hier das realistische Kostenbild für Nicht-US-Ansässige, Stand 2026. Staatlich festgelegte Beträge können sich ändern; bestätigen Sie die aktuellen Werte bei der Delaware Division of Corporations.

Kostenposition	Typischer Betrag (2026)	Häufigkeit
Staatliche Eintragungsgebühr (Certificate of Formation)	110 USD (aktuellen Wert prüfen)	Einmalig
Registered Agent	Im ersten Jahr bei UpToNova enthalten	Jährlich ab Jahr 2
Delaware Franchise Tax	400 USD pauschal	Jedes Jahr (fällig am 1. Juni)
EIN-Antrag	0 USD beim IRS (Servicegebühr, wenn wir es übernehmen)	Einmalig
UpToNova Servicegebühr	200 USD pauschal + staatliche Gebühr	Einmalig

Bei UpToNova zahlen Sie pauschal 200 USD Servicegebühr plus die staatliche Eintragungsgebühr. Dieses Paket umfasst die LLC-Eintragung, ein Jahr Registered Agent, die ohne SSN erlangte EIN-Beantragung, ein Operating Agreement und Begleitung bei der Eröffnung Ihres US-Geschäftskontos. Die wiederkehrenden Kosten nach dem ersten Jahr sind die Delaware Franchise Tax von 400 USD und die Verlängerung Ihres Registered Agent. Planen Sie die 400 USD jedes Jahr ein; ein Versäumnis löst Strafzuschläge aus und kann Ihre LLC den guten Stand kosten.

US-Geschäftskonto als Nicht-US-Ansässiger eröffnen

Sie müssen für ein Bankkonto nicht in die USA fliegen. Moderne Fintech-Anbieter nehmen Nicht-US-Ansässige vollständig online auf. Die drei beliebtesten Optionen für LLCs in ausländischem Besitz sind Mercury, Relay und Wise. Unser ausführlicher Leitfaden zur Eröffnung eines US-Geschäftskontos als Nicht-US-Ansässiger vergleicht sie im Detail, hier die Kurzfassung.

• Mercury — beliebt bei Startups und Tech-Unternehmen; unterstützt viele Länder, führt aber eine Ausschlussliste.
• Relay — stark bei mehreren Unterkonten und Liquiditätssteuerung.
• Wise — hervorragend für Multi-Währung und internationale Überweisungen, mit lokalen Kontodaten in mehreren Währungen.

Was Sie in der Regel brauchen

• Ihr Delaware Certificate of Formation.
• Ihre EIN-Bestätigung (oder einen 147C-Letter).
• Ihr Operating Agreement.
• Ihren Reisepass und einen Adressnachweis.
• Eine klare Beschreibung, was das Unternehmen tut und wo die Kunden sitzen.

Eine Genehmigung ist nicht garantiert, und jeder Anbieter setzt eigene Länder- und Branchenrichtlinien – halten Sie deshalb klugerweise eine Alternative bereit. Besorgen Sie sich zuerst Ihre EIN — das ist der Hauptgrund, das SS-4 zu faxen statt zu versenden.

Jährliche Pflichten und Steuererklärungen

Die Gründung ist der leichte Teil; compliant zu bleiben ist der Punkt, an dem Nicht-US-Ansässige stolpern. Für eine Delaware LLC gibt es drei Pflichten im Blick zu behalten.

1. Delaware Franchise Tax

Jede Delaware LLC zahlt eine pauschale Franchise Tax von 400 USD, fällig jedes Jahr am 1. Juni, unabhängig vom Umsatz. Zahlen Sie über die Delaware Division of Corporations. Verspätete Zahlung kostet Strafzuschlag plus Zinsen und kann Ihrer LLC den guten Stand nehmen.

2. Form 5472 mit pro-forma Form 1120 (die große Pflicht)

Eine Single-Member LLC in ausländischem Besitz, die als disregarded entity behandelt wird, muss jedes Jahr Form 5472 zusammen mit einer pro-forma Form 1120 einreichen — selbst wenn das Unternehmen nichts verdient hat und 0 USD US-Steuer schuldet. Das ist eine Informationserklärung, die Transaktionen zwischen der LLC und ihrem ausländischen Eigentümer meldet. Die Mindeststrafe für verspätete oder unterlassene Einreichung beträgt nach IRC Section 6038A 25.000 USD. Fällig ist sie mit Form 1120, in der Regel am 15. April (oder am 15. Oktober mit Fristverlängerung). Überspringen Sie das nicht, weil Sie „nichts verdient haben“ — das ist das teuerste Missverständnis in diesem ganzen Leitfaden.

3. Ob Sie US-Einkommensteuer schulden

Die Einreichung von Form 5472 ist etwas anderes als das tatsächliche Schulden von Steuern. Viele ausländische Inhaber ohne US-Angestellte, US-Büro oder abhängigen Vertreter schulden auf ihre Gewinne keine US-Bundeseinkommensteuer, aber das hängt davon ab, ob Ihre Einkünfte mit einem US-Gewerbe „effectively connected“ sind. Die Prüfung ist einzelfallabhängig — lesen Sie unseren Überblick dazu, ob LLCs in ausländischem Besitz US-Steuern zahlen, und lassen Sie Ihre Position von einem CPA bestätigen.

4. BOI-/FinCEN-Meldung

Die Meldung von Beneficial Ownership Information (BOI) nach dem Corporate Transparency Act war volatil. 2025 hat FinCEN die Anforderung eingeschränkt, im Wesentlichen auf ausländische Reporting Companies, und die Regeln haben sich mehr als einmal verschoben. Behandeln Sie keine BOI-Frist als gesichert. Prüfen Sie die aktuelle Anforderung direkt auf FinCEN.gov, bevor Sie handeln, denn was letztes Jahr galt, muss heute nicht mehr für Ihre LLC gelten.

Dieser Leitfaden ist allgemeine Information und keine Rechts- oder Steuerberatung — ziehen Sie für Ihre Situation einen zugelassenen Anwalt oder CPA hinzu.

Fazit

Eine Delaware LLC ist für ausländische Gründer ein wirklich starkes Vehikel — aber nur, wenn Sie mit offenen Augen an die jährliche Franchise Tax von 400 USD, den Fax-Weg zur EIN und die verpflichtende Form 5472 herangehen. Delaware glänzt bei Kapitalaufnahme und Prestige; Wyoming gewinnt oft bei den Kosten. Was immer Sie wählen: Die Zulässigkeitsregeln sind dieselben – keine SSN, keine US-Adresse, keine Reise.

Wenn Sie das Ganze erledigt haben möchten — Eintragung, Registered Agent, EIN ohne SSN, Operating Agreement und Begleitung zum Bankkonto — für pauschal 200 USD Servicegebühr plus die staatliche Gebühr, dann starten Sie Ihre US-Firma auf unserer Preisseite. Die Gründung ist typischerweise in etwa 3 Tagen abgeschlossen, und Gründer aus über 50 Ländern haben es bereits getan. Prüfen Sie aktuelle staatliche Gebühren und FinCEN-Anforderungen vor der Einreichung immer anhand von Primärquellen.

Häufig gestellte Fragen

Muss ich in die USA reisen, um eine Delaware LLC zu gründen?

Nein. Der gesamte Prozess — Namenssuche, Certificate of Formation, Registered Agent, EIN und Bankkonto — wird remote per Post, Fax und online erledigt. UpToNova hat LLCs für Gründer in mehr als 50 Ländern gegründet, die nie einen Fuß in die USA gesetzt haben. Sie brauchen nur einen Reisepass und einen Registered Agent in Delaware.

Kann ich eine EIN ohne Social Security Number bekommen?

Ja. Ohne SSN oder ITIN können Sie das Online-Tool des IRS nicht nutzen, aber Sie können Form SS-4 per Fax oder Post einreichen. Schreiben Sie „Foreign“ in Zeile 7b. Ein Fax an +1 (304) 707-9471 dauert einige Werktage; per Post sind es etwa 4 bis 6 Wochen. Für Antragsteller ohne SSN oder ITIN gibt es keine EIN am selben Tag über das Internet.

Was kostet eine Delaware LLC pro Jahr?

Die wichtigste wiederkehrende Kostenposition ist die pauschale Delaware Franchise Tax von 400 USD, fällig jedes Jahr am 1. Juni unabhängig vom Einkommen, plus die Verlängerung Ihres Registered Agent nach dem ersten Jahr. Staatliche Zahlen können sich ändern; prüfen Sie die aktuelle Franchise Tax und den Agent-Preis vor Ihrer Budgetplanung bei der Delaware Division of Corporations.

Ist Delaware oder Wyoming besser für Nicht-US-Ansässige?

Das hängt von Ihrem Ziel ab. Wählen Sie Delaware, wenn Sie Wagniskapital aufnehmen oder Anteile ausgeben wollen, denn Investoren kennen den Staat gut. Wählen Sie Wyoming, wenn Sie Solo-Gründer oder ein kleines Team sind und auf niedrige laufende Kosten achten. Beide erlauben 100 % ausländisches Eigentum und denselben EIN-Prozess. Details finden Sie in unserem Vergleich Wyoming vs. Delaware.

Muss ich US-Steuererklärungen abgeben, wenn meine LLC nichts verdient hat?

Ja, wenn es sich um eine Single-Member LLC in ausländischem Besitz handelt. Sie müssen jedes Jahr Form 5472 mit einer pro-forma Form 1120 einreichen, auch bei 0 USD US-Steuer. Die Mindeststrafe bei Versäumnis beträgt nach IRC Section 6038A 25.000 USD. Ob Sie zusätzlich Einkommensteuer schulden, ist eine separate, einzelfallabhängige Frage für einen CPA.

Wie lange dauert die Gründung einer Delaware LLC?

Das Delaware Certificate of Formation ist typischerweise in etwa 3 Werktagen abgeschlossen. Der langsamere Schritt ist die EIN, wenn Sie keine SSN haben: einige Werktage per Fax oder rund 4 bis 6 Wochen per Post. Planen Sie die Eröffnung Ihres Bankkontos um den EIN-Zeitplan herum, denn Banken verlangen sie.

Was ist ein 147C-Letter und werde ich einen brauchen?

Ein 147C-Letter ist ein IRS-Dokument, das eine bestehende EIN erneut bestätigt; es erzeugt keine neue. Banken fragen im Onboarding häufig danach, wenn Sie Ihr ursprüngliches EIN-Schreiben verloren haben. Fordern Sie ihn an, indem Sie die IRS Business & Specialty Tax Line unter 1-800-829-4933 anrufen und um Zusendung per Fax oder Post bitten.