ITIN vs EIN vs SSN: Welche Nummer brauchen Sie als Nicht-US-Ansässiger?

ITIN vs EIN vs SSN verwirrt fast jeden ausländischen Gründer, doch die kurze Antwort ist einfach: Um als Nicht-US-Ansässiger eine US-LLC oder eine C-Corp zu gründen und zu betreiben, benötigen Sie in aller Regel nur ein EIN (eine betriebliche US-Steuernummer). Ein SSN benötigen Sie nicht, und in den meisten Fällen benötigen Sie auch kein ITIN.

Zuletzt aktualisiert: Juli 2026.

Nachfolgend schlüsseln wir auf, was jede dieser Nummern ist, wer sie ausstellt und welcher genaue, an der Ansässigkeit orientierte Entscheidungspfad gilt, damit Sie exakt wissen, welche Nummer für Sie zutrifft. Außerdem behandeln wir die tatsächlichen Abläufe, um ein EIN ohne SSN zu erhalten, wann ein 147C-Schreiben für Banken wichtig wird, und die Mythen, die Gründer wochenlange Verzögerungen kosten.

Kurze Antwort: Nicht-US-Ansässige brauchen ein EIN, kein SSN und kein ITIN

Wenn Sie außerhalb der Vereinigten Staaten leben und keinen US-Einwanderungsstatus haben, benötigen Sie so gut wie nie ein SSN oder ein ITIN, um ein Unternehmen zu gründen. Ihre LLC oder Ihre Kapitalgesellschaft benötigt ein eigenes EIN, und dieses EIN können Sie ohne jede persönliche US-Steuernummer erhalten. Das EIN ist der Schlüssel, der Einreichungen beim IRS und ein US-Geschäftskonto erst möglich macht.

Die drei Nummern erfüllen völlig unterschiedliche Zwecke. Ein SSN identifiziert eine in den USA arbeitende Person, ein ITIN identifiziert eine Einzelperson, die eine persönliche US-Steuererklärung abgeben muss, aber kein SSN erhalten kann, und ein EIN identifiziert ein Unternehmen. Den Unterschied bei der Frage ITIN vs EIN vs SSN zu verstehen, hält Ihre Gründung in Bewegung, statt sie ins Stocken geraten zu lassen.

Was ist ein SSN?

Ein SSN (Social Security Number) ist eine neunstellige Nummer, die die US-amerikanische Social Security Administration an US-Staatsbürger, dauerhaft Aufenthaltsberechtigte (Green-Card-Inhaber) und bestimmte ausländische Staatsangehörige mit Arbeitserlaubnis für die Vereinigten Staaten ausgibt. Sie ist im Kern eine persönliche Kennung, die an Beschäftigung und staatliche Leistungen gekoppelt ist.

Als nicht in den USA ansässige Person ohne US-Arbeitserlaubnis haben Sie keinen Anspruch auf ein SSN, und das ist völlig in Ordnung. Keinen Anspruch auf ein SSN zu haben, hindert Sie nicht daran, ein US-Unternehmen zu besitzen. Viele Gründer nehmen fälschlich an, sie müssten zuerst persönlich „eine US-Nummer bekommen". Das müssen Sie nicht. Stattdessen erhält das Unternehmen seine eigene Nummer.

• Wer stellt sie aus: Social Security Administration (SSA).
• Für wen sie gedacht ist: US-Staatsbürger, Green-Card-Inhaber und Personen mit US-Arbeitserlaubnis.
• Für die Gründung einer LLC erforderlich? Nein.

Was ist ein ITIN?

Ein ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) ist eine neunstellige Nummer, die der IRS an Personen ausgibt, die eine US-Steuererklärungspflicht haben, aber keinen Anspruch auf ein SSN besitzen. Sie beginnt mit der Ziffer 9 und wird ausschließlich für bundessteuerliche Zwecke verwendet. Sie verleiht weder eine Arbeitserlaubnis noch einen Einwanderungsstatus.

Die wichtige Feinheit: Ein ITIN ist eine persönliche Steuernummer, keine betriebliche. Sie beantragen es mit dem IRS-Formular Form W-7, in der Regel zusammen mit einer US-Einkommensteuererklärung für Einzelpersonen (Form 1040-NR) oder einem anderen qualifizierenden Dokument. Die meisten nicht in den USA ansässigen LLC-Inhaber benötigen nie eines, denn eine ausländisch gehaltene Single-Member-LLC reicht eine Informationserklärung ein (Form 5472 zusammen mit einem pro-forma Form 1120), die für sich genommen nicht verlangt, dass der Inhaber ein ITIN besitzt.

• Wer stellt es aus: Internal Revenue Service (IRS).
• Für wen es gedacht ist: Einzelpersonen mit einer US-Steuererklärungspflicht, die kein SSN erhalten können.
• Für die Gründung einer LLC erforderlich? Nein, weder für die Gründung noch für das EIN des Unternehmens.

Was ist ein EIN?

Ein EIN (Employer Identification Number) ist eine neunstellige bundesweite US-Steuernummer, die der IRS einer Unternehmenseinheit zuweist. Trotz des Wortes „Employer" (Arbeitgeber) benötigen Sie keine Angestellten, um eines zu erhalten. Ihre LLC oder Ihre Kapitalgesellschaft nutzt ihr EIN, um Steuererklärungen einzureichen, ein US-Geschäftskonto zu eröffnen, sich bei Zahlungsdienstleistern wie Stripe zu bewerben und sich gegenüber dem IRS auszuweisen.

Das ist die Nummer, auf die es für ausländische Gründer tatsächlich ankommt. Eine nicht in den USA ansässige Person kann ohne SSN und ohne ITIN ein EIN für ein US-Unternehmen erhalten, indem sie das IRS Form SS-4 auf die richtige Weise einreicht. Da Sie weder ein SSN noch ein ITIN haben, können Sie das Online-EIN-Tool des IRS nicht nutzen; der Antrag läuft daher stattdessen per Fax oder per Post. Die genauen Schritte gehen wir weiter unten durch, und Sie können auch unseren vollständigen Leitfaden dazu lesen, wie Sie ein EIN ohne SSN erhalten.

• Wer stellt es aus: Internal Revenue Service (IRS).
• Für wen es gedacht ist: Unternehmenseinheiten (LLCs, Kapitalgesellschaften, Personengesellschaften).
• Für die Gründung einer LLC erforderlich? Das EIN folgt unmittelbar auf die Gründung und ist für Bankgeschäfte und Steuern unverzichtbar.

ITIN vs EIN vs SSN: Die wichtigsten Unterschiede auf einen Blick

Die folgende Tabelle fasst zusammen, wie sich die drei Nummern für einen nicht in den USA ansässigen Gründer vergleichen lassen. Zahlen und Regeln entsprechen dem Stand 2026; prüfen Sie vor der Einreichung stets die aktuellen Angaben auf IRS.gov.

Merkmal	SSN	ITIN	EIN
Vollständige Bezeichnung	Social Security Number	Individual Taxpayer Identification Number	Employer Identification Number
Identifiziert	Eine US-Person	Eine einzelne steuerpflichtige Person	Eine Unternehmenseinheit
Ausgestellt von	Social Security Administration	IRS	IRS
Für Nicht-Ansässige verfügbar?	Nein (Arbeitserlaubnis erforderlich)	Ja, wenn eine US-Steuererklärung erforderlich ist	Ja, für das Unternehmen
Antragsformular	SS-5	W-7	SS-4
Für die Gründung einer US-LLC erforderlich?	Nein	Nein	Ja (für Bankgeschäfte & Steuern)
Typische Dauer	Für Nicht-Ansässige nicht zutreffend	Wochen (mit Steuererklärung)	Wenige Werktage per Fax; 4-6 Wochen per Post

Welche Nummer brauchen Nicht-US-Ansässige zur Gründung einer US-LLC oder C-Corp?

Hier ist der an der Ansässigkeit orientierte Entscheidungspfad. Gehen Sie ihn der Reihe nach durch, und Sie landen bei der richtigen Antwort für Ihre Situation.

1. Haben Sie ein US-SSN? Wenn ja (Green-Card-Inhaber, US-Visum mit Arbeitsrechten), können Sie es verwenden, und der EIN-Prozess läuft online schneller. Wenn nein, lesen Sie weiter.
2. Sind Sie nicht in den USA ansässig und haben keinen US-Einwanderungsstatus? Dann überspringen Sie das SSN vollständig. Sie benötigen keines, um ein US-Unternehmen zu besitzen.
3. Braucht Ihr Unternehmen ein EIN? Ja. Jede US-LLC und jede C-Corp benötigt ein EIN, um ein Bankkonto zu eröffnen und beim IRS einzureichen. Sie erhalten es, indem Sie Form SS-4 per Fax oder per Post einreichen.
4. Benötigen Sie persönlich ein ITIN? In der Regel nein. Sie würden eines nur dann beantragen, wenn Sie persönlich eine US-Steuererklärung abgeben müssen (siehe den Abschnitt weiter unten). Für die meisten Inhaber einer Single-Member-LLC lautet die Antwort nein.

Kurz gesagt: EIN ja, SSN nein, ITIN in der Regel nein. Das ist das ganze Bild für die überwiegende Mehrheit ausländischer Gründer. Wenn Sie das von Anfang bis Ende erledigt haben möchten, kann UpToNova Ihre US-LLC für Nicht-US-Ansässige gründen und das EIN für Sie einreichen; ein SSN oder eine US-Adresse sind dafür nicht erforderlich.

So erhalten Sie ein EIN ohne SSN oder ITIN

Da der Online-EIN-Assistent des IRS ein SSN oder ein ITIN verlangt, müssen Nicht-Ansässige ohne eine dieser Nummern den Antrag auf Papier stellen. Der Ablauf ist unkompliziert, sobald Sie den Kniff mit Zeile 7b kennen. Folgen Sie diesen nummerierten Schritten.

1. Füllen Sie Form SS-4 aus. Tragen Sie den juristischen Namen Ihrer LLC, die Postanschrift und die responsible party (Sie als Inhaber) ein.
2. Füllen Sie Zeile 7b korrekt aus. Das ist der entscheidende Schritt. Dort, wo das Formular nach dem SSN, ITIN oder EIN der responsible party fragt, schreibt eine nicht in den USA ansässige Person, die keine dieser Nummern besitzt, schlicht „Foreign" (manche Antragsteller schreiben „N/A"). Lassen Sie das Feld nicht leer und erfinden Sie keine Nummer.
3. Wählen Sie Fax oder Post. Die internationale EIN-Faxnummer des IRS lautet +1 (304) 707-9471. Fax ist deutlich schneller als Post.
4. Warten Sie auf Ihr EIN. Per Fax rechnen Sie mit wenigen Werktagen. Per Post rechnen Sie mit etwa 4-6 Wochen. Für Antragsteller ohne SSN oder ITIN gibt es kein taggleiches Online-EIN.
5. Bewahren Sie das CP-575-Schreiben auf. Dieses Bestätigungsschreiben des IRS belegt Ihr EIN. Verwahren Sie es sicher; Banken können danach fragen.

Prüfen Sie die aktuelle Faxnummer und die Postanschrift in den offiziellen IRS-Anweisungen zum Form SS-4 auf IRS.gov, bevor Sie etwas versenden, da sich die Kontaktdaten des IRS ändern können. Möchten Sie den Papierkram lieber ganz vermeiden? UpToNova reicht das Form SS-4 im Rahmen der Gründung in Ihrem Auftrag ein.

Brauchen Sie als nicht in den USA ansässiger Gründer jemals ein ITIN?

Manchmal ja, aber weit seltener, als Gründer befürchten. Sie benötigen unter Umständen ein ITIN, wenn Sie persönlich eine US-Steuererklärungspflicht haben, die eines erfordert. Häufige Auslöser sind:

• Sie müssen eine persönliche US-Steuererklärung (Form 1040-NR) abgeben, zum Beispiel weil Sie Einkünfte aus US-Quellen haben, die auf Ebene der Einzelperson besteuert werden.
• Sie sind Gesellschafter einer US-Personengesellschaft (Multi-Member-LLC), die Ihnen Einkünfte zuweist und eine individuelle Meldung erfordert.
• Sie möchten einen Vorteil aus einem Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) geltend machen oder eine Erstattung zu viel einbehaltener US-Quellensteuer beantragen.

Eine ausländisch gehaltene Single-Member-LLC, die als disregarded entity behandelt wird, reicht in der Regel jedes Jahr Form 5472 zusammen mit einem pro-forma Form 1120 ein, selbst bei 0 USD US-Steuer. Für diese Einreichung wird das EIN des Unternehmens verwendet, nicht ein persönliches ITIN. Die Mindeststrafe für ein verspätetes oder fehlendes Form 5472 beträgt 25.000 USD nach IRC Section 6038A, und es ist zusammen mit dem Form 1120 fällig (in der Regel am 15. April oder mit Fristverlängerung am 15. Oktober). Ob Sie tatsächlich US-Steuer schulden, ist eine davon getrennte Frage. Erfahren Sie mehr darüber, ob nicht in den USA ansässige LLCs US-Steuern zahlen. Für Ihren konkreten Sachverhalt wenden Sie sich an einen CPA oder Steuerberater.

SSN vs ITIN vs EIN bei der Eröffnung eines US-Geschäftskontos

Um ein US-Geschäftskonto zu eröffnen, überprüft die Bank das Unternehmen, nicht Ihren persönlichen US-Steuerstatus. Das zentrale Dokument ist Ihre EIN-Bestätigung. Fintech-Banken, die bei Gründern beliebt sind, etwa Mercury, Relay und Wise, sind auf ein Remote-Onboarding für Nicht-Ansässige ausgelegt und verlangen von Ihnen kein SSN.

Was Banken typischerweise verlangen:

• Ihr EIN (und das IRS-Bestätigungsschreiben CP 575).
• Ihre Gründungsunterlagen (Articles of Organization) und den Gesellschaftsvertrag (Operating Agreement).
• Ihren Reisepass zur Identitätsprüfung.

Wenn Sie Ihr ursprüngliches EIN-Schreiben verloren haben, können Sie kein zweites CP 575 erhalten, wohl aber ein 147C-Schreiben anfordern, das ein bestehendes EIN erneut bestätigt. Rufen Sie dafür die IRS Business & Specialty Tax Line unter 1-800-829-4933 an. Unser Leitfaden zum 147C-Schreiben erklärt den Gesprächsleitfaden und was Banken akzeptieren. Einen umfassenderen Überblick finden Sie darin, wie Sie als Nicht-Ansässiger ein US-Geschäftskonto eröffnen.

Verbreitete Mythen über ITIN, EIN und SSN für ausländische Gründer

Fehlinformationen sind die größte Ursache für Verzögerungen. Hier sind die Mythen, die wir am häufigsten hören, richtiggestellt.

• Mythos: „Ich brauche ein SSN, um eine US-LLC zu eröffnen." Falsch. Das Unternehmen benötigt ein EIN; Sie persönlich benötigen nichts außer einem Reisepass.
• Mythos: „Ich muss vor dem EIN erst ein ITIN besorgen." Falsch. Sie erhalten das EIN, indem Sie in Zeile 7b des Form SS-4 „Foreign" eintragen. Ein ITIN ist dafür nicht vorab erforderlich.
• Mythos: „Ein EIN ist nur für Unternehmen mit Angestellten." Falsch. Jede LLC und jede Kapitalgesellschaft kann und sollte eines beantragen, ob mit oder ohne Angestellte.
• Mythos: „Ein EIN zu haben bedeutet, dass ich US-Steuern schulde." Falsch. Ein EIN ist eine Kennung, keine Steuerforderung. Viele ausländisch gehaltene LLCs schulden 0 USD US-Steuer und reichen dennoch die vorgeschriebenen Formulare ein.
• Mythos: „Der BOI-Bericht hat eine feste Frist, die ich bereits versäumt habe." Hier ist Vorsicht geboten. FinCEN hat die Meldepflicht zu Beneficial Ownership Information im Jahr 2025 eingeschränkt, im Wesentlichen auf ausländische meldepflichtige Unternehmen. Die Regeln bleiben in Bewegung; prüfen Sie daher die aktuelle FinCEN-Anforderung auf FinCEN.gov, bevor Sie handeln, statt sich auf eine feste Frist zu verlassen, die Sie irgendwo online gelesen haben.

Häufig gestellte Fragen

Kann ich ein EIN ohne SSN oder ITIN erhalten?

Ja. Eine nicht in den USA ansässige Person ohne SSN und ohne ITIN reicht das IRS Form SS-4 ein und trägt in Zeile 7b „Foreign" ein, anschließend sendet sie es per Fax an +1 (304) 707-9471 oder per Post. Rechnen Sie per Fax mit wenigen Werktagen und per Post mit etwa 4-6 Wochen, da Ihnen das Online-Tool nicht zur Verfügung steht.

Brauche ich als Nicht-US-Ansässiger ein ITIN, um eine US-LLC zu gründen?

Nein. Für die Gründung einer US-LLC und den Erhalt ihres EIN ist es nie erforderlich, dass Sie ein ITIN besitzen. Ein ITIN würden Sie nur gesondert beantragen, wenn Sie persönlich eine US-Steuererklärungspflicht haben, etwa die Abgabe eines Form 1040-NR. Für die meisten Inhaber einer Single-Member-LLC tritt diese Situation nicht ein.

Was ist für Bankgeschäfte wichtiger: ein SSN oder ein EIN?

Auf das EIN kommt es an. US-Geschäftsbanken überprüfen Ihr Unternehmen anhand seines EIN und der Gründungsunterlagen, nicht anhand Ihres persönlichen SSN. Remote-freundliche Banken wie Mercury, Relay und Wise nehmen Nicht-Ansässige ohne SSN auf, sodass ein gültiges EIN plus Ihr Reisepass die zentrale Voraussetzung sind.

Was ist ein 147C-Schreiben und wann brauche ich eines?

Ein 147C-Schreiben ist ein IRS-Dokument, das ein bereits bestehendes EIN erneut bestätigt. Sie benötigen es, wenn Sie Ihre ursprüngliche CP-575-Bestätigung verloren haben, denn der IRS stellt ein CP 575 nicht erneut aus. Fordern Sie ein 147C an, indem Sie die IRS Business & Specialty Tax Line unter 1-800-829-4933 anrufen.

Bedeutet ein EIN, dass meine LLC US-Steuern schuldet?

Nein. Ein EIN ist lediglich eine Kennung. Viele ausländisch gehaltene Single-Member-LLCs schulden 0 USD US-Bundeseinkommensteuer und müssen dennoch jedes Jahr Form 5472 zusammen mit einem pro-forma Form 1120 einreichen. Wird diese Einreichung versäumt, droht eine Mindeststrafe von 25.000 USD; eine fristgerechte Einreichung ist daher auch bei 0 USD Steuer wichtig.

Wie lange dauert der gesamte Prozess mit UpToNova?

Die Einreichung der Gründung beim Bundesstaat ist typischerweise in etwa 3 Tagen abgeschlossen. Das EIN dauert ohne SSN länger, in der Regel wenige Werktage per Fax oder 4-6 Wochen per Post. UpToNova übernimmt die Einreichung des Form SS-4 für Sie, sodass Sie sich auf Ihr Geschäft konzentrieren können, während der Papierkram voranschreitet.

Nächster Schritt: Gründen Sie Ihr US-Unternehmen auf dem einfachen Weg

Sie kennen nun die Antwort auf die Frage ITIN vs EIN vs SSN: Als nicht in den USA ansässige Person benötigt Ihr Unternehmen ein EIN, und Sie selbst benötigen aller Voraussicht nach weder ein SSN noch ein ITIN. UpToNova gründet US-LLCs für Gründer in mehr als 50 Ländern zu einer pauschalen Servicegebühr von 200 USD zuzüglich der staatlichen Einreichungsgebühr — ohne SSN, ohne US-Adresse und ohne Reise. Darin enthalten sind die Einreichung der LLC, ein Jahr Registered Agent, Ihr ohne SSN eingereichtes EIN, ein Operating Agreement sowie Unterstützung bei der Eröffnung eines US-Geschäftskontos.

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Dieser Leitfaden bietet allgemeine Informationen und stellt keine Rechts- oder Steuerberatung dar — wenden Sie sich für Ihre individuelle Situation an einen zugelassenen Anwalt oder CPA.